KEKHAI.com
Tải hóa đơn
Căn cứ pháp lý, có lưu ý quy định mới

Lập tờ khai GTGT từ bảng kê hóa đơn

Ra số liệu từng chỉ tiêu tờ khai 01/GTGT từ bảng kê hóa đơn mua vào, bán ra của kỳ, sẵn để nhập vào HTKK hoặc eTax.

Bảng kê chỉ mở trên máy bạn. Không gửi đi, không lưu.

1. Hóa đơn mua vào

Bảng kê tải từ hoadondientu.gdt.gov.vn (Tra cứu hóa đơn → Hóa đơn điện tử mua vào → Xuất Excel), .xlsx hoặc .csv.

Chưa có file?

2. Hóa đơn bán ra

Bảng kê hóa đơn bán ra, cùng nguồn trên. Không có cột Thuế suất thì công cụ suy từ tiền thuế và tiền chưa thuế.

Chưa có file?

Hóa đơn xếp kỳ theo ngày lập. Hóa đơn đã hủy hoặc bị thay thế không cộng. Hóa đơn mua vào cộng vào [23] [24]. Hóa đơn khai bổ sung kỳ khác và hóa đơn không đủ điều kiện khấu trừ thì bạn tự điều chỉnh. Kỳ từ tháng 7/2026 (quý 3/2026) dùng mẫu Thông tư 89/2026, có thêm [32b] và [34a] nhập tay. Kỳ trước đó dùng mẫu Thông tư 80/2021. Đây là số liệu gợi ý, không thay cho tờ khai nộp cơ quan thuế.

Câu hỏi thường gặp

Lập tờ khai 01/GTGT từ dữ liệu nào?

Từ bảng kê hóa đơn điện tử mua vào và bán ra tải từ cổng hóa đơn điện tử. Công cụ tách theo thuế suất, bỏ hóa đơn đã hủy hoặc bị thay thế và tính các chỉ tiêu của tờ khai.

Hóa đơn không có cột thuế suất thì sao?

Công cụ suy thuế suất từ tiền thuế và tiền hàng. Hóa đơn thuế bằng 0 hoặc có nhiều mức thuế trên một hóa đơn được đánh dấu để bạn chọn, chưa chọn thì không cộng.

Những chỉ tiêu nào phải nhập tay?

Thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang, các khoản điều chỉnh, thuế vãng lai ngoại tỉnh và một số chỉ tiêu khác không có trên bảng kê hóa đơn. Ô nhập tay được ghi rõ trên trang.

Có xuất file XML để nộp qua HTKK không?

Hiện công cụ xuất Excel số liệu tờ khai và bảng kê để bạn nhập vào phần mềm khai thuế. Hãy đối chiếu số liệu trước khi nộp.

Bảng kê có bị gửi đi không?

Không. Bảng kê chỉ mở trên máy bạn, không gửi đi, không lưu.

Căn cứ pháp lý và cách tính

Văn bản đang áp dụng và từng bước công cụ tính, để bạn đối chiếu trước khi dùng số liệu.

Lưu ý về quy định mới. Đến ngày 14/10/2026 HTKK chưa có mẫu 01/GTGT theo Thông tư 89/2026. Nếu phần mềm khai của bạn còn mẫu cũ, chọn bố cục Thông tư 80/2021: không có [32b] và [34a], [27] và [34] tính như mẫu cũ.

Văn bản áp dụng

  • Cách phân bổ thuế GTGT đầu vào dùng chung

    Đang tải căn cứ…

Cách tính

  1. Hóa đơn mua vào hợp lệ trên bảng kê → [23] giá trị, [24] thuế GTGT.
  2. Hóa đơn bán ra chia theo thuế suất: không chịu thuế, 0%, 5%, 10% (hóa đơn 8% ghi vào dòng 10% với số thuế đã giảm) → [26] đến [35].
  3. Kỳ từ tháng 7/2026 mặc định theo mẫu Thông tư 89/2026: [27] = [29] + [30] + [32] + [32a] − [32b], [34] = [26] + [27] + [34a], [39a] là thuế GTGT nhận bàn giao được khấu trừ. Có thể chọn bố cục Thông tư 80/2021 khi phần mềm khai còn mẫu cũ. Kỳ trước tháng 7/2026 theo mẫu Thông tư 80/2021.
  4. [36] = thuế bán ra − thuế mua vào được khấu trừ. [40a] = [36] − [22] + [37] − [38] − [39a] nếu dương, âm thì sang [41].
  5. Hóa đơn đã hủy hoặc bị thay thế không cộng.
  6. Hóa đơn bán ra ghi mã thuế suất mới (KTPVDC, KTGTT, CTTC, KHAC) không tự xếp chỉ tiêu, người dùng chọn nhóm. Nhóm không thuộc phạm vi điều chỉnh cộng vào [34a] (chỉ mẫu Thông tư 89/2026).

Số tự nhập ([22], [32b], [34a], [37], [38], [39a]…) do bạn chịu trách nhiệm. Chưa xuất được file XML để nhập HTKK.

Căn cứ do KEKHAI.com tổng hợp từ văn bản gốc, cập nhật ngày 10/10/2026. Mức thuế, ngưỡng, hạn nộp lấy từ quy định đã duyệt theo ngày hiệu lực, tự đổi khi quy định mới được duyệt. Kết quả là số ước tính, kế toán hoặc chuyên gia thuế kiểm tra trước khi nộp.

Công cụ liên quan

Tất cả 438 công cụ →
Lập tờ khai GTGT trực tiếp 04/GTGTDoanh nghiệp nộp GTGT theo tỷ lệ trên doanh thu: cộng doanh thu từng nhóm ngành, ra số thuế theo tháng hoặc quý.Đối chiếu tờ khai GTGTĐặt tờ khai 01/GTGT đã nộp cạnh bảng kê hóa đơn điện tử, kỳ nào lệch là thấy.Đối chiếu doanh thu sổ sách với hóa đơnSổ TK 511 và hóa đơn bán ra: hóa đơn chưa ghi sổ, bút toán thiếu hóa đơn, lệch tiền, lệch kỳ.

Doanh nghiệp mua quảng cáo, phần mềm, AI của nhà cung cấp nước ngoài thường phải khai thuế nhà thầu. Kiểm tra hóa đơn nước ngoài miễn phí để có thuế nhà thầu ước tính và dữ liệu tờ khai 01/NTNN.