Soát lỗi tờ khai thuế nhà thầu 01/NTNN
Thả file XML tờ khai 01/NTNN kết xuất từ HTKK hoặc tải từ eTax. Công cụ tính lại thuế GTGT, thuế thu nhập từng dòng theo doanh thu và tỷ lệ đã khai, so dòng tổng, tìm dòng trùng và ngày thanh toán nằm ngoài kỳ.
File chỉ mở trên trình duyệt của bạn, không gửi đi, không lưu.
Tờ khai 01/NTNN (XML hoặc ZIP)
Chọn được nhiều tờ khai một lúc.
Chưa có file?
Công cụ kiểm tra số học trên tờ khai, không xét tỷ lệ thuế đã khai có đúng với loại dịch vụ hay không. Muốn kiểm tra từ hóa đơn nhà cung cấp nước ngoài, dùng công cụ kiểm tra hóa đơn nước ngoài. Mẫu 01/NTNN, NCCNN của Thông tư 89/2026 (HTKK 5.7.9) tách phần II thành nhà cung cấp nước ngoài (thuế TNDN) và cá nhân không cư trú (thuế TNCN), công thức giữ nguyên. Dòng trống HTKK ghi cho phần không có số liệu được bỏ qua.
Căn cứ pháp lý và cách tính
Văn bản đang áp dụng và từng bước công cụ tính, để bạn đối chiếu trước khi dùng số liệu.
Văn bản áp dụng
- Thông tư 89/2026/TT-BTCĐiều 30: hồ sơ khai thuế nhà thầu nước ngoài. Tờ khai mẫu 01/NTNN, NCCNN. Hiệu lực từ 01/07/2026
- Thông tư 80/2021/TT-BTCMẫu 01/NTNN cho kỳ khai trước 01/07/2026 (được TT 89/2026 thay từ 01/07/2026). Đã được thay, chỉ áp dụng cho kỳ, khoản phát sinh từ 01/01/2022 đến 30/06/2026
- Thông tư 69/2025/TT-BTCĐiều 9: thuế GTGT với tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam (thay Điều 12 TT 103/2014). Hiệu lực từ 01/07/2025
- Nghị định 320/2025/NĐ-CP (mở trang văn bản)Điều 12 khoản 3: thuế TNDN của doanh nghiệp nước ngoài tính theo tỷ lệ % trên doanh thu. Hiệu lực từ 15/12/2025
Cách tính
- Đọc các dòng của tờ khai 01/NTNN từ file XML.
- Kiểm tra từng dòng: thuế GTGT = doanh thu tính thuế GTGT × tỷ lệ, thuế TNDN (TNCN với dòng cá nhân không cư trú) = doanh thu tính thuế × tỷ lệ − miễn giảm (lệch quá 1 đồng là lỗi), tổng thuế = GTGT + thuế thu nhập.
- Kiểm tra dòng tổng bằng tổng các dòng, số âm, dòng trùng, ngày ngoài kỳ khai, mã số thuế.
Chỉ kiểm tra số học và định dạng. Không xét tỷ lệ áp dụng có đúng loại dịch vụ hay không. Mẫu 01/NTNN, NCCNN theo Thông tư 89/2026/TT-BTC giữ nguyên công thức. Chưa có file HTKK mẫu mới nên dòng cá nhân không cư trú chưa nhận ra được thì ghi chung là thuế TNDN.
Căn cứ do KEKHAI.com tổng hợp từ văn bản gốc, cập nhật ngày 10/10/2026. Mức thuế, ngưỡng, hạn nộp lấy từ quy định đã duyệt theo ngày hiệu lực, tự đổi khi quy định mới được duyệt. Kết quả là số ước tính, kế toán hoặc chuyên gia thuế kiểm tra trước khi nộp.