Tờ khai thuế nhà thầu từ bảng kê Excel
Dùng bảng kê các khoản trả ra nước ngoài như quảng cáo, phần mềm, AI. Tải lên để ước tính thuế nhà thầu từng khoản và lấy số liệu tờ khai 01/NTNN theo tháng, dạng Excel và XML.
File mở ngay trên máy bạn. Chỉ những cột dùng để tính thuế được gửi lên và được KEKHAI lưu.
Bảng kê (.xlsx, .csv)
Chưa có file?
Bắt buộc: Nhà cung cấp, Ngày thanh toán (hoặc Ngày hóa đơn), Số tiền. Nên có: Tiền tệ, Số tiền VND đã quy đổi (có thì không cần nhập tỷ giá), Quốc gia (mã 2 chữ cái), Số hóa đơn, Thuế GTGT trên hóa đơn. Tối đa 500 dòng.
Mỗi dòng là một khoản chi. Dòng trùng nhà cung cấp, số hóa đơn, ngày và số tiền chỉ tính một lần. Thuế tính theo quy tắc thuế đã duyệt. Chưa rõ nhà cung cấp hoặc loại dịch vụ thì trang kết quả sẽ hỏi. Trả lời “không rõ” thì khoản đó không được ước tính.
Căn cứ pháp lý và cách tính
Văn bản đang áp dụng và từng bước công cụ tính, để bạn đối chiếu trước khi dùng số liệu.
Văn bản áp dụng
- Luật Thuế giá trị gia tăng số 48/2024/QH15 (mở trang văn bản)Điều 4 khoản 3, 4: tổ chức tại Việt Nam mua dịch vụ của tổ chức nước ngoài là người nộp thuế, khấu trừ nộp thay. Hiệu lực từ 01/07/2025
- Luật Thuế giá trị gia tăng số 48/2024/QH15 (mở trang văn bản)Điều 12 khoản 2 điểm b: tỷ lệ % tính thuế GTGT trên doanh thu theo nhóm hoạt động. Hiệu lực từ 01/07/2025
- Thông tư 69/2025/TT-BTCĐiều 9: thuế GTGT với tổ chức, cá nhân nước ngoài kinh doanh tại Việt Nam (thay Điều 12 TT 103/2014). Hiệu lực từ 01/07/2025
- Nghị định 320/2025/NĐ-CP (mở trang văn bản)Điều 2 khoản 2: tổ chức Việt Nam nộp thuế TNDN thay doanh nghiệp nước ngoài khi mua dịch vụ. Hiệu lực từ 15/12/2025
- Nghị định 320/2025/NĐ-CP (mở trang văn bản)Điều 12 khoản 3: thuế TNDN của doanh nghiệp nước ngoài tính theo tỷ lệ % trên doanh thu. Hiệu lực từ 15/12/2025
- Thông tư 20/2026/TT-BTCĐiều 7: thuế TNDN của doanh nghiệp nước ngoài, doanh thu tính thuế (thay Điều 13 TT 103/2014). Hiệu lực từ 12/03/2026
- Thông tư 89/2026/TT-BTCĐiều 30: hồ sơ khai thuế nhà thầu nước ngoài. Tờ khai mẫu 01/NTNN, NCCNN. Hiệu lực từ 01/07/2026
- Nghị định 252/2026/NĐ-CPĐiều 10: thời hạn nộp hồ sơ khai thuế (tháng: ngày 20 tháng sau. Lần phát sinh: ngày thứ 10). Hiệu lực từ 01/07/2026
Cách tính
- Đọc từng dòng của bảng kê: nhà cung cấp, quốc gia, số tiền, tiền tệ, ngày thanh toán, thuế GTGT nhà cung cấp đã thu.
- Chọn quy tắc thuế nhà thầu đã duyệt theo loại dịch vụ, cách trả (giá đã gồm thuế hay nhà cung cấp nhận đủ) và các câu trả lời của bạn. Thiếu thông tin thì để lại, không đoán.
- Thuế GTGT và thuế TNDN tính theo công thức của quy tắc. Từng bước công thức hiện cạnh kết quả.
- Cộng theo tháng phát sinh để ra số liệu tờ khai 01/NTNN.
Dòng thiếu thông tin cần thiết không được cộng vào tờ khai.
Căn cứ do KEKHAI.com tổng hợp từ văn bản gốc, cập nhật ngày 10/10/2026. Mức thuế, ngưỡng, hạn nộp lấy từ quy định đã duyệt theo ngày hiệu lực, tự đổi khi quy định mới được duyệt. Kết quả là số ước tính, kế toán hoặc chuyên gia thuế kiểm tra trước khi nộp.