Đối chiếu chéo số liệu cả năm
Trước khi quyết toán, so doanh thu trên các tờ khai GTGT trong năm với sổ sách hoặc báo cáo tài chính và tờ khai quyết toán TNDN; so thu nhập, thuế trên các tờ khai khấu trừ TNCN với quyết toán TNCN. Công cụ chỉ ra khoản chênh lệch cần rà soát kèm lý do thường gặp.
Các file được đọc ngay trên trình duyệt của bạn, không gửi lên máy chủ.
1. Tờ khai thuế GTGT 01/GTGT
Chọn cả lần khai bổ sung: công cụ lấy lần khai mới nhất của mỗi kỳ.
2. Tờ khai khấu trừ TNCN 05/KK-TNCN
Kỳ tháng và kỳ quý đều được, lấy lần khai mới nhất mỗi kỳ.
3. Doanh thu theo sổ sách
Cột Số hiệu tài khoản, số dư đầu kỳ, phát sinh, số dư cuối kỳ chia Nợ, Có.
4. Số trên tờ khai quyết toán (nhập tay, không bắt buộc)
Tải tờ khai GTGT và chọn nguồn doanh thu sổ sách, hoặc tải tờ khai TNCN và nhập số quyết toán, để có ít nhất một cặp số đối chiếu.
Doanh thu trên tờ khai GTGT là chỉ tiêu [34] (tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra) của lần khai mới nhất mỗi kỳ. Doanh thu sổ sách từ bảng cân đối là phát sinh Có các tài khoản đã chọn, trước bút toán kết chuyển. Hai bên khác nhau không có nghĩa là sai: chênh lệch là khoản cần rà soát và giải thích được.
Căn cứ pháp lý và cách tính
Văn bản đang áp dụng và từng bước công cụ tính, để bạn đối chiếu trước khi dùng số liệu.
Văn bản áp dụng
Công cụ chỉ đọc, cộng và so khớp số liệu trong file của bạn, không áp mức thuế nào.
Cách tính
- Doanh thu tờ khai GTGT = cộng chỉ tiêu [34] của lần khai mới nhất mỗi kỳ trong năm.
- Doanh thu sổ sách = phát sinh Có TK 511 (và 515, 711 nếu chọn) trừ phát sinh Nợ TK 521, trước kết chuyển. Hoặc cộng sổ chi tiết bỏ dòng kết chuyển. Hoặc số nhập tay.
- Thu nhập, thuế TNCN = cộng chỉ tiêu tổng thu nhập chịu thuế và tổng thuế đã khấu trừ trên 05/KK-TNCN theo mẫu của từng kỳ, so với 05/QTT-TNCN và phát sinh Có TK 334.
- Chênh lệch khác 0 là khoản cần rà soát.
Chỉ đọc XML kết xuất từ HTKK, eTax. Không kết luận sai sót. Số liệu khác nhau có thể giải thích được (thời điểm, khoản không chịu thuế, hóa đơn điều chỉnh).
Căn cứ do KEKHAI.com tổng hợp từ văn bản gốc, cập nhật ngày 10/10/2026. Mức thuế, ngưỡng, hạn nộp lấy từ quy định đã duyệt theo ngày hiệu lực, tự đổi khi quy định mới được duyệt. Kết quả là số ước tính, kế toán hoặc chuyên gia thuế kiểm tra trước khi nộp.
Công cụ liên quan
Tất cả 438 công cụ →Doanh nghiệp mua quảng cáo, phần mềm, AI của nhà cung cấp nước ngoài thường phải khai thuế nhà thầu. Kiểm tra hóa đơn nước ngoài miễn phí để có thuế nhà thầu ước tính và dữ liệu tờ khai 01/NTNN.